首页 综合信息内容详情

什么是基金单位资产净值?

2021-10-23 13 56jieju

基金资产净值是指在某一基金估值时点上,按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额 ,该余额是基金单位持有人的权益。按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值。

单位基金资产净值,即每一基金单位代表的基金资产的净值 。单位基金资产净值计算的公式为:单位基金资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数。其中,总资产是指基金拥有的所有资产(包括股票、债券 、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额。总负债是指基金运作及融资时所形成的负债 ,包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等 。基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。基金估值是计算单位基金资产净值的关键。基金往往分散投资于证券市场的各种投资工具,如股票、债券等,由于这些资产的市场价格是不断变动的 ,因此,只有每日对单位基金资产净值重新计算,才能及时反映基金的投资价值 。

相关标签: # 基金 # 资产 # 净值 # 单位 # 计算

 暂无评论,快来抢沙发吧~

发布评论